Экспертами ПАРТАД при участии ее членов были подготовлены и направлены в Банк России предложения к проекту Указания ЦБ РФ «О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг и случаях назначения профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего контролера или формирования отдельного структурного подразделения (службы внутреннего контроля), случаях назначения профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего аудитора или формирования отдельного структурного подразделения (службы внутреннего аудита)» (далее – Проект), который должен вступить в силу с 01.01.2021 г. вместо Приказа ФСФР России № 12-32/пз-н от 24.05.2012 г. «Об утверждении Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг».
Поддерживая положения Проекта в целом, ПАРТАД обращает внимание на то, что Проект не в полной мере учитывает наработки, касающиеся требований к системе внутреннего контроля, подробно изложенные в «Концепции организации системы внутреннего контроля для некредитных финансовых организаций» (размещена на сайте Банка России 31.10.2017).
В этой связи предлагается:
Кроме того, предлагается предусмотреть возможность дополнять перечень функций, закрепленных за аудитором (службой внутреннего аудитора) в НФО и иным функционалом, предусмотренным внутренними документами профессионального участника.
Среди иных поправок ПАРТАД следует выделить положение о том, что профучастник в рамках организации внутреннего контроля должен обеспечить рассмотрение только жалоб (претензий), связанных с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг и содержащих сведения о возможных нарушениях им (его сотрудниками) законодательства Российской Федерации и/или нормативных актов Банка России, а также осуществление анализа их статистики (при наличии указанных жалоб (претензий).
Пресс-служба