«Утверждено»
Советом директоров ПАРТАД
(протокол № 02/2022 от 10.02.2022)
«Одобрено»
Комитетом ПАРТАД по внутреннему контролю,
внутреннему аудиту и управлению рисками
В состав комитета в 2021 году входило 12 членов из числа представителей организаций – членов ПАРТАД, а также эксперты комитета – представители других финансовых организаций и представители ПАРТАД.
В рамках Комитета в 2021 году обсуждались новые требования Банка России к организации системы внутреннего контроля НФО в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2020 №5683-У «О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг», а также вопросы практической организации риск-ориентированного управления деятельностью учетного института, функционирования трех «линий защиты» от рисков и их взаимодействия на основе информационных технологий, порядка использования создаваемой ПАРТАД отраслевой базы данных по рискам и ее возможностей, вопросы особенностей оценок эффективности и результативности управления рисками, внутреннего контроля, корпоративного управления и ФХД через принципы и показатели, а также вопросы повышения оценки эффективности СУР и СВК с целью мотивирования к изменениям и объективизации ее результатов.
В 1 квартале 2021 года (25.03.2021 и 09.06.2021) участники комитета обсуждали вопросы создания отраслевой Базы данных рисковых событий, которая позволит профучастникам более объективно самостоятельно оценивать риски и применять результаты этой оценки на практике. База разработана на основе специального веб-интерфейса, посредством которого предоставляется и получается информация о реализовавшихся рисковых событиях в отрасли за определенный период. Указанная База данных построена на серверах, обслуживающих ПТК МИГ (СТАР) и доступ к ней будет осуществляться по сертификатам ключей ЭП, выданных в ЦУС ПАРТАД в соответствии с перечнем ответственных лиц для работы с Базой.
В рамках заседания комитета (09.06.2021) также обсуждался текст запроса Банка России о предоставлении перечня документов в целях анализа осуществления участниками рынка процедур управления операционным риском. Данный запрос была получен в начале 2021 года отдельными профучастниками (регистраторами и специализированными депозитариями) и вызвал ряд вопросов в процессе подготовки ответа на него. Участники комитета обменялись мнениями о вариантах ответов по каждому пункту запроса и обсудили спорные моменты, в первую очередь связанные с различиями в применяемой терминологии. Сложности в подготовке ответа также вызвал довольно объемный пакет запрашиваемых документов и небольшой срок на подготовку ответа.
Во 2 квартале 2021 года (09.12.2021) участники комитета обсудили итоги доработки отраслевой Базы данных рисковых событий ПАРТАД, с учетом предложений поступивших в ходе предыдущих обсуждений. Разработчиками на тестовых примерах были продемонстрированы ее возможности и порядок использования. Было отмечено, что наличие такой Базы позволит более точно прогнозировать вероятность реализации рисковых событий, а также проводить оценку эффективности корпоративных СУР путем сравнения своих данных о реализованных рисковых событиях со среднеотраслевыми за тот же период.
В рамках работы комитета, в качестве практической помощи членам ПАРТАД, была подготовлена и размещена на сайте ПАРТАД Сравнительная таблица требований и рекомендаций Банка России к системе управления рисками и внутреннего контроля, объединившая требования нормативных актов и рекомендации информационных писем Банка России.
Также представители комитета в течение 2021 года принимали участие в работе Рабочей группы ПАРТАД-СРО НФА по доработке Внутреннего стандарта управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита участника финансового рынка (некредитной организации) – члена СРО НФА, осуществленной экспертами ПАРТАД по заданию СРО НФА.
В отчетном периоде представители комитета принимали участие в организации и проведении различных конференций и тематических обучающих семинарах для участников финансового рынка, посвященных вопросам, касающимся сферы его деятельности:
В 1 половине 2021 года представители комитета участвовали в программе практико-ориентированного обучения по информационной безопасности, организованной Банком России в дистанционном формате.
Члены и эксперты комитета в течение 2021 года участвовали в подготовке тематических публикаций:
Представители комитета принимали участие в подготовке следующих писем и запросов:
Кроме того при непосредственном участии представителей комитета прошло онлайн-обсуждение предложений участников финансового рынка к проекту Основных направлений развития финансового рынка на 2022-2024 годы по группе «Инфраструктура и инструментарий. Товарный рынок. Учетная инфраструктура. Рейтинговые агентства» с участием представителей Банка России.
|
Председатель Комитета |
А.В. Баранов |
|
Секретарь |
М.А. Харькова |